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华夏财富宝货币市场基金2014年年度报告
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基金管理人:华夏基金管理有限公司  基金托管人:中国工商银行股份有限公司  报告送出日期:二〇一五年三月三十一日    §1 重要提示及目录  1.1 重要提示   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。  本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。  本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。  1.2 目录   §1 重要提示及目录 .................................................................................................................. 1  §2 基金简介 .............................................................................................................................. 3  §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................. 4  3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................... 4  3.2 基金净值表现 ............................................................................................................. 4  3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况 ............................................................. 6  §4 管理人报告 .......................................................................................................................... 6  §5 托管人报告 ........................................................................................................................ 11  §6 审计报告 ............................................................................................................................ 11  §7 年度财务报表 .................................................................................................................... 12  7.1 资产负债表 ............................................................................................................... 12  7.2 利润表 ....................................................................................................................... 14  7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................... 15  7.4 报表附注 ................................................................................................................... 16  §8 投资组合报告 .................................................................................................................... 32  8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................... 32  8.2 债券回购融资情况 ................................................................................................... 32  8.3 基金投资组合平均剩余期限 ................................................................................... 33  8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................... 33  8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ........... 34  8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ..................................... 34  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 34  8.8 投资组合报告附注 ................................................................................................... 34  §9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................ 35  9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................... 35  9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................... 36  9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 36  §10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 36  §11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 36  §12 备查文件目录 .................................................................................................................. 40    §2 基金简介  2.1 基金基本情况  基金名称  华夏财富宝货币市场基金   基金简称  华夏财富宝货币   基金主代码  000343   交易代码  000343   基金运作方式  契约型开放式   基金合同生效日  2013年10月25日   基金管理人  华夏基金管理有限公司   基金托管人  中国工商银行股份有限公司   报告期末基金份额总额  41,324,693,552.10份   基金合同存续期  不定期    2.2 基金产品说明  投资目标  在力求安全性的前提下,追求稳定的绝对回报。   投资策略  本基金主要通过采取资产配置策略、个券选择策略、银行存款投资策略、利用短期市场机会的灵活策略等投资策略以实现投资目标。   业绩比较基准  七天通知存款税后利率。   风险收益特征  本基金为货币市场基金,基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。    2.3 基金管理人和基金托管人  项目  基金管理人  基金托管人   名称  华夏基金管理有限公司  中国工商银行股份有限公司   信息披露  负责人  姓名  崔雁巍  蒋松云   联系电话  400-818-6666  010-66105799   电子邮箱  service@ChinaAMC.com  custody@icbc.com.cn   客户服务电话  400-818-6666  95588   传真  010-63136700  010-66105798   注册地址  北京市顺义区天竺空港工业区A区  北京市西城区复兴门内大街55号   办公地址  北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座12层  北京市西城区复兴门内大街55号   邮政编码  100033  100140   法定代表人  杨明辉  姜建清    2.4 信息披露方式  本基金选定的信息披露报纸名称  《中国证券报》   登载基金年度报告正文的管理人互联网网址  www.ChinaAMC.com   基金年度报告备置地点  基金管理人和基金托管人的住所    2.5 其他相关资料  项目  名称  办公地址   会计师事务所  安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)  北京市东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层   注册登记机构  华夏基金管理有限公司  北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座12层    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况  3.1 主要会计数据和财务指标  金额单位:人民币元  3.1.1期间数据和指标  2014年  2013年10月25日(基金合同生效日)至2013年12月31日   本期已实现收益  2,922,488,097.15  6,503,379.59   本期利润  2,922,488,097.15  6,503,379.59   本期净值收益率  5.0161%  1.0718%   3.1.2期末数据和指标  2014年末  2013年末   期末基金资产净值  41,324,693,552.10  1,064,670,460.95   期末基金份额净值  1.0000  1.0000   3.1.3累计期末指标  2014年末  2013年末   累计净值收益率  6.1417%  1.0718%    注:①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。  ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。  ③本基金按日结转份额。  3.2 基金净值表现  3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较  阶段  份额净值收益率①  份额净值收益率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④   过去三个月  1.0841%  0.0025%  0.3403%  0.0000%  0.7438%  0.0025%   过去六个月  2.2064%  0.0018%  0.6805%  0.0000%  1.5259%  0.0018%   过去一年  5.0161%  0.0027%  1.3500%  0.0000%  3.6661%  0.0027%   自基金合同生效起至今  6.1417%  0.0026%  1.6015%  0.0000%  4.5402%  0.0026%    3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较  华夏财富宝货币市场基金  份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图  (2013年10月25日至2014年12月31日)     注:根据华夏财富宝货币市场基金的基金合同规定,本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分(二)投资范围、(四)投资限制的有关约定。  3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较  华夏财富宝货币市场基金  自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图     注:本基金合同于2013年10月25日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。  3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况  单位:人民币元  年度  已按再投资形式转实收基金  直接通过应付赎回款转出金额  应付利润  本年变动  年度利润分配  合计  备注   2014年  2,922,488,097.15  -  -  2,922,488,097.15  -   2013年  6,503,379.59  -  -  6,503,379.59  -   合计  2,928,991,476.74  -  -  2,928,991,476.74  -    §4 管理人报告  4.1 基金管理人及基金经理情况  4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验  华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日,是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司,在香港及深圳设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人,以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人,香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。  华夏基金以深入的投资研究为基础,积极把握市场机会,尽力为投资人谋求良好的回报。根据银河证券基金研究中心基金业绩统计报告,在基金分类排名中(截至2014年12月31日数据),华夏基金旗下7只主动管理的股票及混合基金今年以来净值增长率超过20%,华夏蓝筹混合(LOF)在43只偏股型基金(股票上限95%)中排名第7,华夏永福养老理财混合在10只偏债型基金中排名第3。固定收益类产品中,华夏基金旗下6只债券型基金今年以来净值增长率超过10%,华夏亚债中国指数在16只指数债券型基金中排名第4。  2014年,在《中国证券报》主办的“第十一届中国基金业金牛奖”评选中,华夏基金荣获年度“金牛基金管理公司奖”,所管理的基金荣获6个单项奖;在《上海证券报》主办的“第十一届中国金基金奖”评选中,华夏基金荣获“金基金·TOP公司大奖”,所管理的基金荣获5个单项奖,为获奖最多的基金公司;在《证券时报》主办的“2013年度中国基金业明星基金奖”评选中,华夏基金荣获“五年持续回报明星基金公司奖”和“2013年度十大明星基金公司奖”,所管理的基金荣获3个单项奖。  在客户服务方面,2014年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客户的使用便利性和服务体验:(1)改版月度电子账单,对投资者账户持有结构的合理性给予星级评分,便于客户对账户资产进行合理配置;(2)华夏现金增利货币基金在本公司电子交易平台部分支付渠道实现了基金份额变化实时可见,且可见即可用,提高投资者的交易效率;(3)与腾讯财付通合作推出微信理财通服务,支持资金随时购买财富宝货币基金,赎回快速到账,方便投资者进行现金管理。  4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介  姓名  职务  任本基金的基金经理期限  证券从业  年限  说明   任职日期  离任日期   曲波  本基金的基金经理、现金管理部执行总经理  2013-10-25  -  11年  清华大学工商管理学硕士。2003年7月加入华夏基金管理有限公司,曾任交易管理部交易员、华夏现金增利证券投资基金基金经理助理、固定收益部总经理助理、现 金管理部总经理等。    注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。  ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。  4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明  报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。  4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明  4.3.1 公平交易制度和控制方法  本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。  4.3.2 公平交易制度的执行情况  本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。  本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(1日内、3日内、5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。  4.3.3 异常交易行为的专项说明  报告期内未发现本基金存在异常交易行为。  报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。  4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明  4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析  2014年,国内经济增长压力较大,且通胀持续处于低位,央行全年基本执行了中性偏宽松的货币政策,利用差别准备金率、短期流动性调整工具(SLO)及中期借贷便利(MLF)等创新工具对市场流动性予以支持。除春节前受节假日因素影响及11月中旬之后受新股发行因素扰动导致资金面阶段性紧张外,全年资金面较为宽松,利率基本处于下行通道。同业存款及短期债券利率均大幅下行,幅度超过150bp。  报告期内,本基金的资产类别配置上绝大部分为中短期同业存款,并从2季度末开始提升了短期融资券等债券配置比例。在久期控制上,上半年久期保持中性,下半年则基本维持较高久期,有效规避了利率下行的风险。  4.4.2 报告期内基金的业绩表现  截至2014年12月31日,本基金本报告期份额净值收益率为5.0161%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%,本基金的业绩比较基准为七天通知存款税后利率。  4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望  展望2015年,国内经济增速有继续下行的趋势,且受大宗商品价格持续低迷影响,消费者物价指数(CPI)将持续处于低位,通胀压力很小,通缩压力反而有所增大。央行的货币政策将继续以中性偏宽松为主以支持经济增长。资金方面,资金面仍将以宽松为主,但新股发行因素导致的扰动将更为频繁和剧烈,流动性管理的难度和重要性均有所增加。  本基金将继续维持较高仓位的高流动性短期存款投资,做好期限匹配,在保证流动性的前提下争取获得较好的投资收益。  珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。  4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况  本报告期内,基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面,公司修订法律监察工作管理制度、通信工具管理制度、员工投资行为管理制度、权限管理制度等多项制度,进一步完善合规制度建设;公司开展多种形式的合规培训,定期进行合规考试,不断提升员工的合规守法意识;积极参与各项业务的合规性管理,对信息披露文件、各类宣传推介材料进行合规性审查,防范各类合规风险。在风险管理方面,公司实行全员风险管理,制定出台了风险管理制度、风险管理委员会管理办法、基金流动性风险管理制度等各项风险管理制度,加强风险控制制度建设,特别是投资风险控制,完善控制机制,提高员工的风险管理意识。在监察稽核方面,公司定期和不定期开展多项内部稽核,对投资研究等关键业务和重点岗位进行检查监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。  报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。  4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明  根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括主管基金运营的公司领导或其授权人、督察长、投资风控工作负责人、证券研究工作负责人、法律监察工作负责人及基金会计工作负责人等。其中,近三分之二的人员具有10年以上的基金从业经验,且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制定的相关制度,估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。  4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明  根据本基金合同及招募说明书(更新)等有关规定,本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人,当日收益参与下一日的收益分配,并按日支付且结转为相应的基金份额。  4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明  报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。  §5 托管人报告  5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明  本报告期内,本基金托管人在对华夏财富宝货币市场基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明  本报告期内,华夏财富宝货币市场基金的管理人——华夏基金管理有限公司在华夏财富宝货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。  5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见  本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏财富宝货币市场基金2014年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。  §6 审计报告  安永华明(2015)审字第60739337_B28号  华夏财富宝货币市场基金全体基金份额持有人:  我们审计了后附的华夏财富宝货币市场基金财务报表,包括2014年12月31日的资产负债表和2014年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。  6.1管理层对财务报表的责任  编制和公允列报财务报表是基金管理人华夏基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。  6.2注册会计师的责任  我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。  我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。  6.3审计意见  我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华夏财富宝货币市场基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和净值变动情况。  安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)     注册会计师 徐艳 蒋燕华  北京市东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层  2015年3月27日  §7 年度财务报表  7.1 资产负债表  会计主体:华夏财富宝货币市场基金  报告截止日:2014年12月31日  单位:人民币元  资产  附注号  本期末  2014年12月31日  上年度末  2013年12月31日   资产:         银行存款  7.4.7.1  24,533,227,093.52  973,568,693.88   结算备付金    22,972,000.00  -   存出保证金    -  -   交易性金融资产  7.4.7.2  20,472,651,913.09  46,792,455.34   其中:股票投资    -  -   基金投资    -  -   债券投资    20,472,651,913.09  46,792,455.34   资产支持证券投资    -  -   衍生金融资产  7.4.7.3  -  -   买入返售金融资产  7.4.7.4  479,421,279.13  142,000,000.00   应收证券清算款    -  -   应收利息  7.4.7.5  407,725,249.27  3,534,921.91   应收股利    -  -   应收申购款    7,330,917.39  1,078,114.44   递延所得税资产    -  -   其他资产  7.4.7.6  -  -   资产总计    45,923,328,452.40  1,166,974,185.57   负债和所有者权益  附注号  本期末  2014年12月31日  上年度末  2013年12月31日   负债:         短期借款    -  -   交易性金融负债    -  -   衍生金融负债  7.4.7.3  -  -   卖出回购金融资产款    4,572,913,460.55  -   应付证券清算款    -  102,000,000.00   应付赎回款    -  -   应付管理人报酬    11,216,380.21  137,616.90   应付托管费    2,077,107.43  25,484.64   应付销售服务费    10,385,537.20  127,423.08   应付交易费用  7.4.7.7  206,931.47  200.00   应交税费    -  -   应付利息    1,706,483.44  -   应付利润    -  -   递延所得税负债    -  -   其他负债  7.4.7.8  129,000.00  13,000.00   负债合计    4,598,634,900.30  102,303,724.62   所有者权益:         实收基金  7.4.7.9  41,324,693,552.10  1,064,670,460.95   未分配利润  7.4.7.10  -  -   所有者权益合计    41,324,693,552.10  1,064,670,460.95   负债和所有者权益总计    45,923,328,452.40  1,166,974,185.57    注:①报告截止日2014年12月31日,基金份额净值1.0000元,基金份额总额41,324,693,552.10份。  ②本基金合同于2013年10月25日生效,上年度可比期间自2013年10月25日至2013年12月31日。  7.2 利润表  会计主体:华夏财富宝货币市场基金  本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日  单位:人民币元  项目  附注号  本期  2014年1月1日至2014年12月31日  上年度可比期间  2013年10月25日(基金合同生效日)至2013年12月31日   一、收入    3,462,169,058.01  7,150,773.39   1.利息收入    3,440,858,163.66  7,150,773.39   其中:存款利息收入  7.4.7.11  2,941,696,574.39  7,110,574.80   债券利息收入    461,472,205.59  30,193.04   资产支持证券利息收入    -  -   买入返售金融资产收入    37,689,383.68  10,005.55   其他利息收入    -  -   2.投资收益(损失以“-”填列)    21,310,894.35  -   其中:股票投资收益  7.4.7.12  -  -   基金投资收益    -  -   债券投资收益  7.4.7.13  21,310,894.35  -   资产支持证券投资收益  7.4.7.14  -  -   衍生工具收益  7.4.7.15  -  -   股利收益  7.4.7.16  -  -   3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)  7.4.7.17  -  -   4.汇兑收益(损失以“-”号填列)    -  -   5.其他收入(损失以“-”号填列)  7.4.7.18  -  -   减:二、费用    539,680,960.86  647,393.80   1.管理人报酬    166,434,077.95  297,989.87   2.托管费    30,821,125.59  55,183.34   3.销售服务费    154,105,627.69  275,916.59   4.交易费用    -  -   5.利息支出    187,935,841.28  -   其中:卖出回购金融资产支出    187,935,841.28  -   6.其他费用  7.4.7.19  384,288.35  18,304.00   三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    2,922,488,097.15  6,503,379.59   减:所得税费用    -  -   四、净利润(净亏损以“-”号填列)    2,922,488,097.15  6,503,379.59    注:本基金合同于2013年10月25日生效,上年度可比期间自2013年10月25日至2013年12月31日。  7.3 所有者权益(基金净值)变动表  会计主体:华夏财富宝货币市场基金  本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日  单位:人民币元  项目  本期  2014年1月1日至2014年12月31日   实收基金  未分配利润  所有者权益合计   一、期初所有者权益(基金净值)  1,064,670,460.95  -  1,064,670,460.95   二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)  -  2,922,488,097.15  2,922,488,097.15   三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)  40,260,023,091.15  -  40,260,023,091.15   其中:1.基金申购款  276,148,337,455.40  -  276,148,337,455.40   2.基金赎回款  -235,888,314,364.25  -  -235,888,314,364.25   四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)  -  -2,922,488,097.15  -2,922,488,097.15   五、期末所有者权益(基金净值)  41,324,693,552.10  -  41,324,693,552.10   项目  上年度可比期间  2013年10月25日(基金合同生效日)至2013年12月31日   实收基金  未分配利润  所有者权益合计   一、期初所有者权益(基金净值)  600,507,730.26  -  600,507,730.26   二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)  -  6,503,379.59  6,503,379.59   三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)  464,162,730.69  -  464,162,730.69   其中:1.基金申购款  662,004,848.49  -  662,004,848.49   2.基金赎回款  -197,842,117.80  -  -197,842,117.80   四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)  -  -6,503,379.59  -6,503,379.59   五、期末所有者权益(基金净值)  1,064,670,460.95  -  1,064,670,460.95    注:本基金合同于2013年10月25日生效,上年度可比期间自2013年10月25日至2013年12月31日。  报表附注为财务报表的组成部分。  本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:        杨明辉                汪贵华              汪贵华      基金管理人负责人    主管会计工作负责人    会计机构负责人  7.4 报表附注  7.4.1 基金基本情况  华夏财富宝货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1162号《关于核准华夏财富宝货币市场基金募集的批复》的核准,由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《华夏财富宝货币市场基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限为不定期。本基金自2013年10月22日至2013年10月23日期间共募集600,426,673.39元(不含认购资金利息),业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)德师报(验)字(13)第0439号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华夏财富宝货币市场基金基金合同》于2013年10月25日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为600,507,730.26份基金份额,其中认购资金利息折合81,056.87份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏财富宝货币市场基金基金合同》的有关规定,本基金投资于固定收益类金融工具,包括:现金,通知存款,一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单,期限在一年以内(含一年)的债券回购,期限在一年以内(含一年)的中央银行票据,短期融资券,剩余期限在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、中期票据,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。  7.4.2 会计报表的编制基础  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及其后颁布和修订的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。  7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。  7.4.4 重要会计政策和会计估计  7.4.4.1 会计年度  本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。  7.4.4.2 记账本位币  本基金的记账本位币为人民币。  7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类  1、金融资产的分类  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。  本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。  2、金融负债的分类  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。  7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。  债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每一计价日计算影子价格(附注7.4.4.5),以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。  当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。  7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则  为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。  计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值:  1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。  2、存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。  3、当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。  7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。  7.4.4.7 实收基金  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。  7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量  债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。在计算实际利率时,扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税因素。  债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。  7.4.4.9 费用的确认和计量  本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。  7.4.4.10 基金的收益分配政策  每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益,而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目,按日支付且结转为相应的基金份额。  7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明  7.4.5.1 会计政策变更的说明  本基金本报告期无会计政策变更。  7.4.5.2 会计估计变更的说明  本基金本报告期无会计估计变更。  7.4.5.3 差错更正的说明  本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。  7.4.6 税项  根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:  1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。  2、基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。  3、对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。  7.4.7 重要财务报表项目的说明  7.4.7.1 银行存款  单位:人民币元  项目  本期末  2014年12月31日  上年度末  2013年12月31日   活期存款  3,057,649.08  109,568,693.88   定期存款  24,530,169,444.44  864,000,000.00   其中:存款期限1-3个月  9,820,169,444.44  864,000,000.00   存款期限3个月-1年  14,710,000,000.00  -   其他存款  -  -   合计  24,533,227,093.52  973,568,693.88    7.4.7.2 交易性金融资产    单位:人民币元  项目  本期末  2014年12月31日   摊余成本  影子定价  偏离金额  偏离度(%)   债券  交易所市场  -  -  -  -   银行间市场  20,472,651,913.09  20,506,925,500.00  34,273,586.91   0.08   合计  20,472,651,913.09  20,506,925,500.00  34,273,586.91   0.08   项目  上年度末  2013年12月31日   摊余成本  影子定价  偏离金额  偏离度(%)   债券  交易所市场  26,800,343.68  26,830,046.60  29,702.92  0.00   银行间市场  19,992,111.66  19,998,000.00  5,888.34  0.00   合计  46,792,455.34  46,828,046.60  35,591.26  0.00    7.4.7.3 衍生金融资产/负债  本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。  7.4.7.4 买入返售金融资产  7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额  单位:人民币元  项目  本期末  2014年12月31日   账面余额  其中;买断式逆回购   银行间同业市场买入返售金融资产  479,421,279.13  -   合计  479,421,279.13  -   项目  上年度末  2013年12月31日   账面余额  其中;买断式逆回购   交易所市场买入返售金融资产  142,000,000.00  -   合计  142,000,000.00  -    7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券  本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。  7.4.7.5 应收利息  单位:人民币元  项目  本期末  2014年12月31日  上年度末  2013年12月31日   应收活期存款利息  24,116.35  5,971.46   应收定期存款利息  94,905,319.77  2,150,658.12   应收其他存款利息  -  -   应收结算备付金利息  11,371.14  -   应收债券利息  302,889,244.84  1,368,286.78   应收买入返售证券利息  9,895,197.17  10,005.55   应收申购款利息  -  -   应收黄金合约拆借孳息  -  -   其他  -  -   合计  407,725,249.27  3,534,921.91    7.4.7.6 其他资产  本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。  7.4.7.7 应付交易费用  单位:人民币元  项目  本期末  2014年12月31日  上年度末  2013年12月31日   交易所市场应付交易费用  -  -   银行间市场应付交易费用  206,931.47  200.00   合计  206,931.47  200.00    7.4.7.8 其他负债  单位:人民币元  项目  本期末  2014年12月31日  上年度末  2013年12月31日   应付券商交易单元保证金  -  -   应付赎回费  -  -   预提费用  129,000.00  13,000.00   合计  129,000.00  13,000.00    7.4.7.9 实收基金    金额单位:人民币元  项目  本期  2014年1月1日至2014年12月31日   基金份额(份)  账面金额   上年度末  1,064,670,460.95  1,064,670,460.95   本期申购  276,148,337,455.40  276,148,337,455.40   本期赎回(以“-”号填列)  -235,888,314,364.25  -235,888,314,364.25   本期末  41,324,693,552.10  41,324,693,552.10    7.4.7.10 未分配利润  单位:人民币元  项目  已实现部分  未实现部分  未分配利润合计   上年度末  -  -  -   本期利润  2,922,488,097.15  -  2,922,488,097.15   本期基金份额交易产生的变动数  -  -  -   其中:基金申购款  -  -  -      基金赎回款  -  -  -   本期已分配利润  -2,922,488,097.15  -  -2,922,488,097.15   本期末  -  -  -    7.4.7.11 存款利息收入  单位:人民币元  项目  本期  2014年1月1日至  2014年12月31日  上年度可比期间  2013年10月25日(基金合同生效日)至  2013年12月31日   活期存款利息收入  453,994.82  8,206.27   定期存款利息收入  2,940,788,239.09  7,102,368.53   其他存款利息收入  -  -   结算备付金利息收入  187,917.04  -   其他  266,423.44  -   合计  2,941,696,574.39  7,110,574.80    7.4.7.12 股票投资收益  本基金本报告期及上年度可比期间均无股票投资收益。  7.4.7.13 债券投资收益  单位:人民币元  项目  本期  2014年1月1日至  2014年12月31日  上年度可比期间  2013年10月25日(基金合同生效日)至  2013年12月31日   卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额  13,968,918,471.76  -   减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额  13,661,275,784.53  -   减:应收利息总额  286,331,792.88  -   买卖债券差价收入  21,310,894.35  -    7.4.7.14 资产支持证券投资收益  本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。  7.4.7.15 衍生工具收益  7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入  本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。  7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益  本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。  7.4.7.16 股利收益  本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。  7.4.7.17 公允价值变动收益  本基金本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。  7.4.7.18 其他收入  本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。  7.4.7.19 其他费用  单位:人民币元  项目  本期  2014年1月1日至  2014年12月31日  上年度可比期间  2013年10月25日(基金合同生效日)至  2013年12月31日   审计费用  120,000.00  -   信息披露费  80,000.00  13,000.00   银行费用  156,888.35  4,804.00   银行间账户维护费  27,000.00  -   其他  400.00  500.00   合计  384,288.35  18,304.00    7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明  7.4.8.1 或有事项  截至资产负债表日,本基金无或有事项。  7.4.8.2 资产负债表日后事项  截至财务报表批准日,本基金无资产负债表日后事项。  7.4.9 关联方关系  关联方名称  与本基金的关系   华夏基金管理有限公司  基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构   中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)  基金托管人   中信证券股份有限公司  基金管理人的股东   南方工业资产管理有限责任公司  基金管理人的股东   山东省农村经济开发投资公司  基金管理人的股东   POWER CORPORATION OF CANADA  基金管理人的股东   青岛海鹏科技投资有限公司  基金管理人的股东    注:①根据华夏基金管理有限公司于2014年2月12日发布的公告,华夏基金管理有限公司股权结构变更为中信证券(出资比例62.2%)、山东省农村经济开发投资公司(比例10%)、POWER CORPORATION OF CANADA(出资比例10%)、青岛海鹏科技投资有限公司(出资比例10%)、南方工业资产管理有限责任公司(出资比例7.8%)。  ②下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。  7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易  7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易  7.4.10.1.1 股票交易  本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。  7.4.10.1.2 权证交易  本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。  7.4.10.1.3 债券交易  本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。  7.4.10.1.4 债券回购交易  本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。  7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金  本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。  7.4.10.2 关联方报酬  7.4.10.2.1 基金管理费  单位:人民币元  项目  本期  2014年1月1日至  2014年12月31日  上年度可比期间  2013年10月25日(基金合同生效日)至2013年12月31日   当期发生的基金应支付的管理费  166,434,077.95  297,989.87    注:①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.27%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。  ②基金管理人报酬计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.27%/当年天数。  7.4.10.2.2 基金托管费  单位:人民币元  项目  本期  2014年1月1日至  2014年12月31日  上年度可比期间  2013年10月25日(基金合同生效日)至2013年12月31日   当期发生的基金应支付的托管费  30,821,125.59  55,183.34    注:①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.05%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。  ②基金托管费计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。  7.4.10.2.3 销售服务费  单位:人民币元  获得销售服务费的各关联方名称  本期  2014年1月1日至2014年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费   华夏基金管理有限公司  154,105,627.69   合计  154,105,627.69   获得销售服务费的各关联方名称  上年度可比期间  2013年10月25日(基金合同生效日)至2013年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费   华夏基金管理有限公司  275,916.59   合计  275,916.59    注:①支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。  ②基金销售服务费计算公式为:日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。  7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易  单位:人民币元  本期  2014年1月1日至2014年12月31日   银行间市场交易的各关联方名称  债券交易金额  基金逆回购  基金正回购   基金买入  基金卖出  交易金额  利息收入  交易金额  利息支出   中国工商银行  217,512,416.31  464,878,362.33  -  -  8,432,782,000.00  1,875,286.78   上年度可比期间  2013年10月25日(基金合同生效日)至2013年12月31日   银行间市场交易的各关联方名称  债券交易金额  基金逆回购  基金正回购   基金买入  基金卖出  交易金额  利息收入  交易金额  利息支出   中国工商银行  -  -  -  -  -  -    7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况  7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况  本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。  7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况  本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。  7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入  单位:人民币元  关联方名称  本期  2014年1月1日至  2014年12月31日  上年度可比期间  2013年10月25日(基金合同生效日)至2013年12月31日   期末余额  当期利息收入  期末余额  当期利息收入   中国工商银行活期存款  3,057,649.08  453,994.82  109,568,693.88  8,206.27   中国工商银行定期存款  2,320,169,444.44  369,999,117.98  230,000,000.00  681,500.06    注:本基金的活期银行存款和部分定期银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率或约定利率计息。  7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况  本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。  7.4.11 利润分配情况  单位:人民币元  已按再投资形式转实收基金  直接通过应付赎回款转出金额  应付利润本年  变动  本期利润分配  合计  备注   2,922,488,097.15  -  -  2,922,488,097.15  -    7.4.12 期末(2014年12月31日)本基金持有的流通受限证券  7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券  本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。  7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票  本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。  7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券  7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购  截至本报告期末2014年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额4,572,913,460.55元,是以如下债券作为质押:  金额单位:人民币元  债券代码  债券名称  回购  到期日  期末估值单价  数量(张)  期末估值总额   140212  14国开12  2015-01-05  99.97  1,415,000  141,459,946.98   011474003  14陕煤化SCP003  2015-01-05  99.92  3,061,000  305,863,528.44   090205  09国开05  2015-01-05  101.84  1,410,000  143,587,885.22   100236  10国开36  2015-01-05  100.20  10,140,000  1,016,036,021.56   110402  11农发02  2015-01-05  100.08  6,500,000  650,528,885.14   130211  13国开11  2015-01-05  100.03  1,000,000  100,033,209.14   130215  13国开15  2015-01-05  100.09  950,000  95,089,558.83   130250  13国开50  2015-01-05  100.91  500,000  50,457,022.45   140207  14国开07  2015-01-05  100.01  800,000  80,006,803.66   140436  14农发36  2015-01-05  99.97  2,390,000  238,920,749.33   140444  14农发44  2015-01-05  99.94  1,310,000  130,925,011.12   011430005  14中海运SCP005  2015-01-05  99.87  2,000,000  199,745,291.27   011481002  14淮南矿SCP002  2015-01-05  99.98  2,000,000  199,956,866.47   041453096  14雅砻江CP001  2015-01-05  100.00  2,000,000  200,000,107.06   011499017  14澜沧江SCP001  2015-01-05  99.87  2,000,000  199,746,606.75   041454078  14川交投CP003  2015-01-05  99.95  2,000,000  199,908,209.02   041456055  14滨建投CP004  2015-01-05  99.96  309,000  30,886,276.89   041461048  14津城建CP002  2015-01-07  100.01  3,000,000  300,029,084.09   011441003  14鞍钢SCP003  2015-01-07  99.93  2,000,000  199,861,073.67   041462039  14陆家嘴CP001  2015-01-07  99.88  3,000,000  299,636,038.52   041464040  14粤海CP001  2015-01-07  100.55  444,000  44,642,198.91   合计  -  -  -  48,229,000  4,827,320,374.52    7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购  截至本报告期末2014年12月31日止,本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。  7.4.13 金融工具风险及管理  7.4.13.1 风险管理政策和组织架构  本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律监察部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后,通过正式报告的方式,将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会,协助制定风险控制决策,实现风险管理目标。  本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检查和评估,并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围内。  7.4.13.2 信用风险  信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息,债券发行人信用评级降低导致债券价格下降,或基金在交易过程中发生交收违约,而造成基金资产损失的可能性。  本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库,对发行人及债券投资进行内部评级,对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度,以控制可能出现的信用风险。  7.4.13.3 流动性风险  流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下,基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合,从而对基金收益造成不利影响。  本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基金主要投资于银行间市场,除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外,其余均能及时变现。  7.4.13.4 市场风险  市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性,本基金管理人通过监测组合久期等指标来衡量市场风险。  7.4.13.4.1 利率风险  利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动,从而影响基金投资收益的风险。  本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。  7.4.13.4.1.1 利率风险敞口  单位:人民币元  本期末  2014年12月31日  6个月以内  6个月-1年  1-5年  合计   银行存款  24,533,227,093.52  -  -  24,533,227,093.52   结算备付金  22,972,000.00  -  -  22,972,000.00   债券投资  13,306,683,569.62  7,165,968,343.47  -  20,472,651,913.09   资产支持证券  -  -  -  -   买入返售金融资产  479,421,279.13  -  -  479,421,279.13   卖出回购金融资产款  4,572,913,460.55  -  -  4,572,913,460.55   上年度末  2013年12月31日  6个月以内  6个月-1年  1-5年  合计   银行存款  973,568,693.88  -  -  973,568,693.88   结算备付金  -  -  -  -   债券投资  46,792,455.34  -  -  46,792,455.34   资产支持证券  -  -  -  -   买入返售金融资产  142,000,000.00  -  -  142,000,000.00   卖出回购金融资产款  -  -  -  -    注:本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。  7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析  本报告期末及上年度末,在“影子定价”机制有效的前提下,若其他市场变量保持不变,市场利率上升或下降25个基点,对本基金资产净值无重大影响。  7.4.13.4.2 外汇风险  本基金持有的金融工具以人民币计价,因此无重大外汇风险。  7.4.13.4.3 其他价格风险  其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。  本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种,主要风险为利率风险和信用风险,其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。  7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项  7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法  根据企业会计准则的相关规定,以公允价值计量的金融工具,其公允价值的计量可分为三个层次:  第一层次:对存在活跃市场报价的金融工具,可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。  第二层次:对估值日活跃市场无报价的金融工具,可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值;对估值日不存在活跃市场的金融工具,可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。  第三层次:对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具,可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。  7.4.14.2各层次金融工具公允价值  截至2014年12月31日止,本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为0元,第二层次的余额为20,472,651,913.09元,第三层次的余额为0元。(截至2013年12月31日止:第一层次的余额为0元,第二层次的余额为46,792,455.34元,第三层次的余额为0元。)  7.4.14.3公允价值所属层次间的重大变动  本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。  7.4.14.4第三层次公允价值本期变动金额  本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。  §8 投资组合报告  8.1 期末基金资产组合情况  金额单位:人民币元  序号  项目  金额  占基金总资产的比例(%)   1  固定收益投资  20,472,651,913.09  44.58     其中:债券  20,472,651,913.09  44.58           资产支持证券  -  -   2  买入返售金融资产  479,421,279.13  1.04     其中:买断式回购的买入返售金融资产  -  -   3  银行存款和结算备付金合计  24,556,199,093.52  53.47   4  其他各项资产  415,056,166.66  0.90   5  合计  45,923,328,452.40  100.00    8.2 债券回购融资情况  金额单位:人民币元  序号  项目  占基金资产净值的比例(%)   1  报告期内债券回购融资余额  8.73   其中:买断式回购融资  -   序号  项目  金额  占基金资产净值的比例(%)   2  报告期末债券回购融资余额  4,572,913,460.55  11.07   其中:买断式回购融资  -  -    注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。  报告期债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明  在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。  8.3 基金投资组合平均剩余期限  8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况  项目  天数   报告期末投资组合平均剩余期限  117   报告期内投资组合平均剩余期限最高值  119   报告期内投资组合平均剩余期限最低值  24    报告期内投资组合平均剩余期限情况的说明  本基金合同约定:“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天”,本报告期内,本基金未发生超标情况。  8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例  序号  平均剩余期限  各期限资产占基金资产净值的比例(%)  各期限负债占基金资产净值的比例(%)   1  30天以内  13.09  11.07     其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债  1.82  -   2  30天(含)—60天  14.69  -     其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -   3  60天(含)—90天  23.90  -     其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债  1.13  -   4  90天(含)—180天  41.11  -     其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -   5  180天(含)—397天(含)  17.34  -     其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -     合计  110.12  11.07    8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合  金额单位:人民币元  序号  债券品种  摊余成本  占基金资产净值比例(%)   1  国家债券  -  -   2  央行票据  -  -   3  金融债券  4,270,446,322.22  10.33     其中:政策性金融债  4,270,446,322.22  10.33   4  企业债券  -  -   5  企业短期融资券  15,872,696,711.54  38.41   6  中期票据  329,508,879.33  0.80   7  其他  -  -   8  合计  20,472,651,913.09  49.54   9  剩余存续期超过397天的浮动利率债券  1,218,081,166.94  2.95    8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细  金额单位:人民币元  序号  债券代码  债券名称  债券数量(张)  摊余成本  占基金资产净值比例(%)   1  100236  10国开36  10,900,000  1,092,188,622.78  2.64   2  110402  11农发02  6,500,000  650,528,885.14  1.57   3  041453118  14酒钢CP002  5,500,000  549,510,885.62  1.33   4  140436  14农发36  5,400,000  539,820,939.91  1.31   5  011474003  14陕煤化SCP003  5,000,000  499,613,734.79  1.21   6  130215  13国开15  4,500,000  450,424,226.02  1.09   7  011437004  14中建材SCP004  4,300,000  430,103,413.31  1.04   8  140212  14国开12  4,300,000  429,878,284.12  1.04   9  090205  09国开05  4,100,000  417,525,056.30  1.01   10  011408003  14华能集SCP003  4,000,000  399,896,890.09  0.97    8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离  项目  偏离情况   报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数  6次   报告期内偏离度的最高值  0.26%   报告期内偏离度的最低值  -0.02%   报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值  0.04%    8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细  本基金本报告期末未持有资产支持证券。  8.8 投资组合报告附注  8.8.1 基金计价方法说明  鉴于货币市场基金的特性,本基金采用摊余成本法计算基金资产净值,即本基金按持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息,并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价,以摊余的成本计算基金资产净值。  为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人采用“影子定价”,即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估,当基金资产净值与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的,应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整,调整差额确认为“公允价值变动损益”,并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1.00元,可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况,在与基金托管人商议后,按最能反映基金资产公允价值的方法估值。  8.8.2本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券,未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。  8.8.3 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。  8.8.4 期末其他各项资产构成  单位:人民币元  序号  名称  金额   1  存出保证金  -   2  应收证券清算款  -   3  应收利息  407,725,249.27   4  应收申购款  7,330,917.39   5  其他应收款  -   6  待摊费用  -   7  其他  -   8  合计  415,056,166.66    8.8.5 其他需说明的重要事项  8.8.5.1 本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。  8.8.5.2 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。  §9 基金份额持有人信息  9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构  份额单位:份  持有人户数(户)  户均持有的  基金份额  持有人结构   机构投资者  个人投资者   持有份额  占总份额比例  持有份额  占总份额比例   2,788,333  14,820.57  5,472,907,519.66  13.24%  35,851,786,032.44  86.76%    9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况  项目  持有份额总数(份)  占基金总份额比例   基金管理人所有从业人员持有本基金  30,763,148.34  0.07%    9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况  项目  持有基金份额总量的数量区间(万份)   本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金  >100   本基金基金经理持有本开放式基金   0~10    §10 开放式基金份额变动  单位:份  基金合同生效日(2013年10月25日)基金份额总额  600,507,730.26   本报告期期初基金份额总额  1,064,670,460.95   本报告期基金总申购份额  276,148,337,455.40   减:本报告期基金总赎回份额  235,888,314,364.25   本报告期基金拆分变动份额  -   本报告期期末基金份额总额  41,324,693,552.10    §11 重大事件揭示  11.1 基金份额持有人大会决议  本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。  11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动  本基金管理人于2014年8月21日发布公告,杨明辉先生代任华夏基金管理有限公司总经理,滕天鸣先生不再担任华夏基金管理有限公司总经理。  本基金管理人于2014年9月6日发布公告,张霄岭先生担任华夏基金管理有限公司副总经理。  本基金管理人于2014年9月13日发布公告,汤晓东先生担任华夏基金管理有限公司督察长,方瑞枝女士不再担任华夏基金管理有限公司督察长。  本报告期内,因中国工商银行股份有限公司工作需要,周月秋同志不再担任中国工商银行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前,由副总经理王立波同志代为行使资产托管部总经理部分业务授权职责。  11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼  本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。  11.4 基金投资策略的改变  本基金本报告期投资策略未发生改变。  11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况  本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为120,000元人民币。截至本报告期末,该事务所已向本基金提供2年的审计服务。  11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况  本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受处分。  11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况  11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况  金额单位:人民币元  券商名称  交易单元数量  股票交易  应支付该券商的佣金  备注   成交金额  占当期股票成交总额的比例  佣金  占当期佣金总量的比例   -  -  -  -  -  -  -    注:①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:  ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。  ⅱ公司财务状况良好。  ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。  ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。  ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。  ②券商专用交易单元选择程序:  ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估  本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。  ⅱ协议签署及通知托管人  本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。  ③除本表列示外,本基金还选择了中国银河证券、国金证券、国泰君安证券、中银国际证券和信达证券的交易单元作为本基金交易单元,本报告期无股票交易及应付佣金。  ④本报告期内,本基金租用的券商交易单元未发生变更。  11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况  金额单位:人民币元  券商名称  债券交易  回购交易   成交金额  占当期债券成交总额的比例  成交金额  占当期回购成交总额的比例   中国银河证券  3,886,888.00  100.00%  28,644,600,000.00  100.00%    11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况  本基金本报告期偏离度绝对值未超过0.5%。  11.9 其他重大事件  序号  公告事项  法定披露方式  法定披露日期   1  关于华夏财富宝货币市场基金限制申购业务、暂停转换转入业务等事项的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-01-22   2  关于限制华夏财富宝货币市场基金大额申购业务的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-02-12   3  华夏基金管理有限公司公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-02-12   4  华夏基金管理有限公司关于暂停开放式基金网上下单转账支付业务的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-02-22   5  华夏基金管理有限公司关于深圳分公司经营场所变更的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-05-29   6  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购中国铝业公司2014年度第五期超短期融资券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-06-07   7  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购广东粤海控股有限公司2014年度第一期短期融资券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-06-11   8  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购江苏宁沪高速公路股份有限公司2014年度第二期超短期融资券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-06-14   9  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购上海同盛投资(集团)有限公司2014年度第一期短期融资券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-06-21   10  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购中国华能集团公司2014年度第三期超短期融资券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-07-11   11  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购中国冶金科工股份有限公司2014年度第三期超短期融资券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-07-17   12  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购中国华电集团公司2014年度第六期超短期融资券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-07-17   13  华夏基金管理有限公司关于公司董事、监事、高级管理人员及其他从业人员在子公司兼职等情况的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-07-19   14  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购重庆两江新区开发投资集团有限公司2014年度第一期短期融资券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-07-24   15  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购江苏交通控股有限公司2014年度第四期超短期融资券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-08-09   16  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-08-16   17  华夏基金管理有限公司公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-08-21   18  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-08-22   19  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-08-23   20  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-08-27   21  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-08-29   22  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-08-30   23  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-09-04   24  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-09-05   25  华夏基金管理有限公司公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-09-06   26  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-09-06   27  华夏基金管理有限公司公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-09-13   28  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-09-17   29  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-09-19   30  华夏基金管理有限公司关于公司董事、监事、高级管理人员及其他从业人员在子公司兼职等情况的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-10-11   31  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-10-17   32  华夏基金管理有限公司关于旗下基金认购关联方承销证券的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-10-22   33  华夏基金管理有限公司关于广州分公司经营场所变更的公告  中国证监会指定报刊及网站  2014-11-08    §12 备查文件目录  12.1 备查文件目录  12.1.1中国证监会核准基金募集的文件;  12.1.2《华夏财富宝货币市场基金基金合同》;  12.1.3《华夏财富宝货币市场基金托管协议》;  12.1.4法律意见书;  12.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照;  12.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。  12.2 存放地点  备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。  12.3 查阅方式  投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。      华夏基金管理有限公司  二〇一五年三月三十一日   
 
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